Presupuestos y costes

Presupuesto de tesorería

Presupuesto de tesorería es la previsión de los cobros y pagos que se esperan en cada periodo de tiempo, para conocer de antemano el saldo de caja y detectar cuándo faltará o sobrará dinero. Se elabora para toda la empresa o para cada obra importante.

También se conoce como: previsión de caja.

Qué tener en cuenta

Incluye las certificaciones esperadas, los anticipos, las nóminas, los materiales, los impuestos y las cuotas de financiación. Se actualiza con frecuencia a medida que cambian las fechas reales. Permite negociar con tiempo con el banco o con los proveedores antes de que aparezca el problema.

Un ejemplo en obra

Al preparar el presupuesto de tesorería del trimestre, el administrador detecta que en un mes los pagos superan a los cobros y pide ampliar la póliza de crédito.

Términos relacionados

Del concepto a la obra con BLOQBASE

BLOQBASE reúne presupuestos, mediciones y certificaciones de obra en un mismo sitio, para no copiar datos de un documento a otro.

Pedir una demo de BLOQBASE

Última actualización: 2026-10-01. Definición redactada con apoyo de inteligencia artificial y pendiente de revisión por un profesional.